審計(jì)署于2017年對中國林業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱中林集團(tuán)）2016年度財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)倍增效應，并對有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了延伸和追溯規則製定。中林集團(tuán)于2017年11月30日收到審計(jì)報告及審計(jì)決定。此次審計(jì)客觀反映了中林集團(tuán)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果優化服務策略，充分肯定了中林集團(tuán)在戰(zhàn)略引領(lǐng)發(fā)展關規定、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級、資源有效整合等方面取得的成績兩個角度入手，同時也指出了中林集團(tuán)在經(jīng)營管理建強保護、財務(wù)核算等方面存在的問題，審計(jì)建議具有針對性生產效率，對中林集團(tuán)進(jìn)一步提升管理水平使命責任、持續(xù)健康發(fā)展具有重要的促進(jìn)作用。
中林集團(tuán)高度重視審計(jì)問題整改工作使用，要求有關(guān)單位認(rèn)真剖析問題原因合規意識、詳細(xì)制定整改方案、逐項(xiàng)落實(shí)整改責(zé)任有效性、明確規(guī)定整改時限創新內容、嚴(yán)格執(zhí)行整改標(biāo)準(zhǔn)，立即或限期完成整改工作廣泛關註。同時以審計(jì)整改為契機(jī)善於監督，排查風(fēng)險隱患集成技術、完善內(nèi)控制度、細(xì)化管控措施更合理，確保國有資產(chǎn)安全發展空間。審計(jì)整改情況如下：
一、財務(wù)管理和會計(jì)核算方面
1.關(guān)于所屬1家單位在合并報表工作中少計(jì)收入應用的因素之一、成本的問題，已按規(guī)定調(diào)整報表預期，并加強(qiáng)對財務(wù)人員教育敢於監督，確保會計(jì)信息真實(shí)可靠。
2.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)支出費(fèi)用的問題結構，已完善相關(guān)業(yè)務(wù)資金支出管理制度重要的作用，規(guī)范費(fèi)用支出流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督規模最大。
3.關(guān)于所屬1家單位虛增收入的問題穩中求進，已進(jìn)行了內(nèi)部通報，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行降職調(diào)崗處理最深厚的底氣。
4.關(guān)于所屬1家單位未按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的問題協同控製，已補(bǔ)提了壞賬準(zhǔn)備，調(diào)整了相關(guān)會計(jì)賬目品質。
5.關(guān)于集團(tuán)本部超工資總額發(fā)放補(bǔ)貼的問題利用好，已按照相關(guān)規(guī)定將有關(guān)補(bǔ)貼納入工資總額管理。
6.關(guān)于所屬1家單位套取資金發(fā)放員工獎金的問題解決問題，已進(jìn)行了內(nèi)部通報系列，撤銷了相關(guān)部門，有關(guān)人員已退回違規(guī)領(lǐng)取的獎金相互配合。
二慢體驗、經(jīng)營管理方面
1.關(guān)于所屬1家單位開展貿(mào)易業(yè)務(wù)導(dǎo)致外部企業(yè)獲取銀行資金的問題，已按照有關(guān)要求全面梳理業(yè)務(wù)模式智能化，加強(qiáng)貿(mào)易管控科技實力，防范經(jīng)營風(fēng)險和資金風(fēng)險。
2.關(guān)于所屬5家單位違規(guī)出借資金的問題合作，已全部收回上述資金勃勃生機，并對有關(guān)單位負(fù)責(zé)人做出了嚴(yán)厲批評，嚴(yán)禁違規(guī)對外出借資金極致用戶體驗。
3.關(guān)于中林集團(tuán)未發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目評估報告漏評資本性支出批準(zhǔn)收購股權(quán)的問題提供有力支撐，已完善評估工作制度，提高評估工作質(zhì)量建議，嚴(yán)格審批流程品率，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益相貫通。
4.關(guān)于中林集團(tuán)未完成2003年前劃入的造林項(xiàng)目投資和國債項(xiàng)目投資確權(quán)的問題，已組織有關(guān)單位及部門對有關(guān)問題進(jìn)行專項(xiàng)研究創造更多，制定工作方案宣講活動，進(jìn)一步加強(qiáng)確權(quán)工作力度，積極采取措施維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益工藝技術。
5.關(guān)于中林集團(tuán)未發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目評估報告重復(fù)計(jì)算資產(chǎn)金額批準(zhǔn)收購股權(quán)的問題效率，已完善評估工作制度，提高評估工作質(zhì)量近年來，嚴(yán)格審批流程講道理，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益。
6.關(guān)于所屬1家單位質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)形成損失風(fēng)險的問題技術先進，已對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行黨內(nèi)或行政處分更多的合作機會，采取對扣押物確權(quán)等積極措施挽回?fù)p失。同時該單位已全面排查并清退此類業(yè)務(wù)認為。
7.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)擔(dān)保的問題服務好，已全部結(jié)清擔(dān)保事項(xiàng)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定反應能力，加強(qiáng)對資金和擔(dān)保事項(xiàng)的管理共謀發展。
8.關(guān)于所屬1家單位境外資金無法匯回國內(nèi)的問題，已責(zé)成海外資產(chǎn)處置組有所提升，采取有效措施加快資金匯回工作聽得進。
9.關(guān)于中林集團(tuán)未充分進(jìn)行可行性研究，批準(zhǔn)項(xiàng)目實(shí)施造成虧損的問題先進水平，已進(jìn)行內(nèi)部通報便利性，并要求所屬單位對照檢查，吸取教訓(xùn)重要平臺。同時進(jìn)一步完善制度流程深刻認識，嚴(yán)格審批程序。
10.關(guān)于所屬1家單位因?qū)Ψ竭`約應用提升，導(dǎo)致支付的購買林地保證金未收回的問題主動性，已收回資金，并按制度要求進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理發展的關鍵。
11.關(guān)于中林集團(tuán)長期未收回自有土地的問題道路，已采取積極措施，加快處理土地被占用事宜真諦所在。
12.關(guān)于中林集團(tuán)“三重一大”制度不符合主管部門規(guī)定的問題指導，已修訂完善有關(guān)制度。
13.關(guān)于中林集團(tuán)信息化滯后的問題，已通過梳理業(yè)務(wù)流程資料，分類分項(xiàng)廣泛應用，加快推進(jìn)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信息化系統(tǒng)建設(shè)。
14.關(guān)于中林集團(tuán)未按要求完成低效無效資產(chǎn)處置橫向協同、壓減管理層級和壓降應(yīng)收賬款的問題哪些領域，已制定了低效無效資產(chǎn)處置方案，按照國資委進(jìn)度要求完成處置工作不斷創新；已完成第一階段管理層級壓減目標(biāo)建立和完善，并按要求制定了第二階段壓減目標(biāo)，積極推進(jìn)壓減工作參與水平；已結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定了多項(xiàng)措施壓降應(yīng)收賬款產業。
15.關(guān)于中林集團(tuán)對混合所有制企業(yè)未依法履行股東職責(zé)的問題，已專門印發(fā)通知情況較常見，要求有關(guān)單位加強(qiáng)對混合所有制企業(yè)的管控力度，進(jìn)一步落實(shí)重點(diǎn)崗位人員派駐工作主要抓手。
三體製、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面
1.關(guān)于超標(biāo)乘坐交通工具的問題，有關(guān)人員已將超標(biāo)準(zhǔn)差額全部退回創新科技。同時集團(tuán)黨委出臺了《中國林業(yè)集團(tuán)有限公司黨委關(guān)于進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神切實(shí)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)實(shí)施細(xì)則》服務延伸，并召開所屬單位負(fù)責(zé)人會議，認(rèn)真學(xué)習(xí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及實(shí)施細(xì)則具有重要意義，要求從嚴(yán)從細(xì)執(zhí)行有關(guān)規(guī)定及履職待遇標(biāo)準(zhǔn)進一步，堅(jiān)決杜絕此類現(xiàn)象再次發(fā)生。
2.關(guān)于集團(tuán)本部違規(guī)發(fā)放物業(yè)補(bǔ)貼的問題強大的功能，有關(guān)人員已全額退回以前年度領(lǐng)取的物業(yè)補(bǔ)貼實際需求，并修訂相關(guān)制度，取消發(fā)放物業(yè)補(bǔ)貼條款優勢。
3.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)購買高檔禮品的問題善謀新篇，已對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了批評教育，并全額退款便利性。
中林集團(tuán)將以審計(jì)整改為契機(jī)方法，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨和國家的各項(xiàng)方針政策，進(jìn)一步完善企業(yè)管理制度和風(fēng)險管控措施提供有力支撐，著力構(gòu)建長效機(jī)制發揮作用，全面提升管理水平，為做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)貢獻(xiàn)力量逐步顯現。
中國林業(yè)集團(tuán)有限公司
2018年6月20日